Транспортный калькулятор — Нижегородская область

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный калькулятор — Нижегородская область». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Следуя нормам НК РФ, региональные законодатели признали ЮЛ плательщиками авансовых платежей. Это значит, что в течение года организации, владеющие ТС, обязаны по итогам каждого квартала перечислять в бюджет 25% от расчетной суммы за год. Такие платежи должны поступить в течение одного месяца по окончании квартала.

Ставки транспортного налога в Нижегородской области

В таблице приведены ставки транспортного налога в Нижегородской области.

Мощность двагателя	Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно	9
от 20 до 35 л.с. включительно	19
от 35 до 40 л.с. включительно	27
более 40 л.с.	50
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 45 л.с. включительно	13.5
от 45 до 100 л.с. включительно	22.5
от 100 до 150 л.с. включительно	31.5
от 150 до 200 л.с. включительно	45
от 200 до 250 л.с. включительно	75
более 250 л.с.	150
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно	25
более 50 л.с.	50
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	125
более 100 л.с.	250
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	22.5
от 100 до 150 л.с. включительно	36
от 150 до 200 л.с. включительно	45
от 200 до 250 л.с. включительно	58.5
более 250 л.с.	76.5
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	100
более 100 л.с.	200
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	50
более 100 л.с.	100
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л.с. включительно	45
более 200 л.с.	90
более 0 л.с.	25
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10
более 0 л.с.	125
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)
более 0 л.с.	100

Льготы для физических лиц

На основании заявления гражданина возможно снижение принятой ставки (в т.ч. полное освобождение) возможно для жителей области, относящихся к группам:

• пенсионеров (в т.ч. и граждан, соответствующих условиям назначения пенсии на 31.12.2018 г);
• пострадавших от радиации вследствие аварий в Чернобыле и на ПО «Маяк»;
• служивших в подразделениях особого риска;
• почетных жителей региона;
• обладателей ордена Славы трех степеней;
• Героев СССР, РФ, Социалистического Труда;
• участников и инвалидов ВОВ;
• служащих МВД, получивших ранения и увечья при исполнении обязанностей;
• одного из родителей (или опекунов) в семье с ребенком-инвалидом, а также в многодетных семьях.

Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	РАЗМЕР, РУБ.	ФЛ, ЮЛ, ИП
автомобили легковые	45	13,5	ФЛ ЮЛ ИП
автомобили легковые	45,01	100	22,5	ФЛ ЮЛ ИП
автомобили легковые	100,01	150	31,5	ФЛ ЮЛ ИП
автомобили легковые	150,01	200	45	ФЛ ЮЛ ИП
автомобили легковые	200,01	250	75	ФЛ ЮЛ ИП
автомобили легковые	250,01	150	ФЛ ЮЛ ИП
мотоциклы и мотороллеры	20	9	ФЛ ЮЛ ИП
мотоциклы и мотороллеры	20,01	35	18	ФЛ ЮЛ ИП
мотоциклы и мотороллеры	35,01	40	27	ФЛ ЮЛ ИП
мотоциклы и мотороллеры	40,01	50	ФЛ ЮЛ ИП
автобусы	200	45	ФЛ ЮЛ ИП
автобусы	200,01	90	ФЛ ЮЛ ИП
грузовые	100	22,5	ФЛ ЮЛ ИП
грузовые автомобили	100,01	150	36	ФЛ ЮЛ ИП
грузовые автомобили	150,01	200	45	ФЛ ЮЛ ИП
грузовые автомобили	200,01	250	58,5	ФЛ ЮЛ ИП
грузовые автомобили	250,01	76,5	ФЛ ЮЛ ИП
другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)	25	ФЛ ЮЛ ИП
снегоходы, мотосани	50	25	ФЛ ЮЛ ИП
снегоходы, мотосани	50,01	50	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	40	30	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	40,01	100	50	ФЛ ЮЛ ИП
катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	100,01	100	ФЛ ЮЛ ИП
яхты и другие парусно-моторные суда	100	100	ФЛ ЮЛ ИП
яхты и другие парусно-моторные суда	100,01	200	ФЛ ЮЛ ИП
гидроциклы с мощностью двигателя	100	125	ФЛ ЮЛ ИП
гидроциклы	100,01	250	ФЛ ЮЛ ИП
несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны или единицы валовой вместимости в случае, если валовая вместимость определена без указания размерности)	100	ФЛ ЮЛ ИП
самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125	ФЛ ЮЛ ИП
самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100	ФЛ ЮЛ ИП
другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000	ФЛ ЮЛ ИП

Категория налогоплательщиков, для которых установлена льгота	Соответствующая статья (пункт) закона субъекта Российской Федерации	Основания предоставления льготы	Размер	Ед. изм.	Условия предоставления льготы	ФЛ, ЮЛ, ИП
Для пенсионеров, инвалидов, участников ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, и граждан из подразделений особого риска.	абзац 1 пункт 1 статьи 7	Удостоверение личности, подтверждающее отнесение налогоплательщика к той или иной категории льготников.Документ подтверждающих технические данные транспортного средства	50	%	Владельцы мотоциклов и легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л.с., моторных лодок с мощностью двигателя до 30 л.с. включительно. В случае превышения указанной в настоящем пункте предельной величины мощности двигателя соответствующего транспортного средства налог уплачивается на общих основаниях.	ФЛ ИП
Для организаций и индивидуальных предпринимателей в части автомобилей, оборудованных для использования газомоторного топлива	абзац 2 пункта 1 статьи 7	Данная льгота предоставляется по заявлению налогоплательщика на основании документа, подтверждающего, что автомобиль оборудован для использования газомоторного топлива. Порядок оформления и типовая форма документа, подтверждающего, что автомобиль оборудован для использования газомоторного топлива, устанавливается Правительством Нижегородской области.	50	%	Налоговая льгота предоставляется при условии отсутствия у налогоплательщика недоимки по платежам в консолидированный бюджет Нижегородской области по состоянию на 1 января текущего налогового периода.	ЮЛ ИП
Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней и орденами Трудовой Славы трех степеней, Почетные граждане Нижегородской области	абзац 1 пункт 2 статьи 7	Удостоверение личности, подтверждающее отнесение налогоплательщика к той или иной категории льготников.Документ подтверждающих технические данные транспортного средства	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
лесхозы	абзац 2 пункт 2 статьи 7	Транспортные документы	100	%	В части специальных автомобилей, используемых на лесовос- становительных и лесоохранных мероприятиях;	ЮЛ
крестьянские (фермерские) хозяйства, объединения и организации, главы крестьянских (фермерских) хозяйств,	абзац 3 пункт 2 статьи 7	Производство сельскохозяйственной продукции	100	%	Удельный вес доходов от реализации сельско- хозяйственной продукции в общей сумме доходов составляет 70 процентов и более, а для аналогичных налого- плательщиков левобережья реки Волги — 50 процентов и более;	ФЛ ЮЛ ИП
Бюджетные организации, учреждения	абзац 4 пункт 2 статьи 7	Документы, подтверждающие финансирование из областного и местных бюджетов в объеме не менее 80 процентов	100	%	Финансируемые из областного и местных бюджетов в объеме не менее 80 процентов;	ЮЛ
общероссийские общественные организации инвалидов и организации, находящиеся в их собственности,	абзац 5 пункт 2 статьи 7	Справки об инвалидности	100	%	При условии, что численность инвалидов среди работников указанных предприятий составляет не менее 50 процентов от списочного состава, а их доля в фонде оплаты труда не менее 25 процентов;	ЮЛ
Участники и инвалиды Великой Отечественной войны, инвалиды боевых действий, военнослужащие и лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, ставшие инвалидами вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей),	абзац 6 пункт 1 статьи 7	Удостоверение личности, подтверждающеее отнесение налогоплательщика к той или иной категории льготников.Документ подтверждающих технические данные транспортного средства	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно).	ФЛ ИП
медицинские организации, финансируемые в объеме не менее 80 процентов из областного бюджета и средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования, включая средства, полученные от страховых медицинских организаций в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования;	абзац 7 пункта 2 статьи 7	Документы. подтверждающие финансирование в объеме не менее 80 процентов из областного, местных бюджетов и средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования, включая средства, полученные от страховых медицинских организаций в рамках программы обязательного медицинского страхования	100	%	Факт финансирования в объеме не менее 80 процентов из областного, местных бюджетов и средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования, включая средства, полученные от страховых медицинских организаций в рамках программы обязательного медицинского страхования	ЮЛ
Один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида	абзац 8 пункта 2 статьи 7	Основанием для предоставления льготы являются копии справки, выданной медико-социальной экспертной комиссией, свидетельства о рождении ребенка и (или) копия акта о назначении опекуна или попечителя, заверенная органами опеки и попечительства, либо копия свидетельства об усыновлении, которые предоставляются в налоговый орган ежегодно не позднее чем по истечении одного месяца после окончания налогового периода.	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
один из родителей многодетной семьи на легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 л.с., на мотоциклы с мощностью двигателя до 36 л.с. и моторные лодки с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно). Основанием для предоставления льготы является заверенная органом социальной защиты населения по месту жительства копия удостоверения многодетной семьи Нижегородской области, которая предоставляется в налоговый орган ежегодно не позднее чем по истечении одного месяца после окончания налогового периода	абзац 9 пункта 2 статьи 7	Основанием для предоставления льготы являются копии справки, выданной медико-социальной экспертной комиссией, свидетельства о рождении ребенка и (или) копия акта о назначении опекуна или попечителя, заверенная органами опеки и попечительства, либо копия свидетельства об усыновлении, которые предоставляются в налоговый орган ежегодно не позднее чем по истечении одного месяца после окончания налогового периода.	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
общественные объединения пожарной охраны в части автомобилей, используемых для профилактики и (или) тушения пожаров и проведения аварийно-спасательных работ.	абзац 10 пункта 2 статьи 7	Основанием для предоставления льготы является копия свидетельства о регистрации транспортного средства, которая предоставляется в налоговый орган ежегодно не позднее чем по истечении одного месяца после окончания налогового периода	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ЮЛ
Для организаций и для индивидуальных предпринимателей, в части автомобилей, осуществляющих международные перевозки в страны дальнего зарубежья, ставка налога на одну лошадиную силу снижается на 50 процентов.	пункт 1 статьи 7	Положения учредительных документов (учредительный договор, устав, положение и др. документы), определяющие пассажирские и (или) грузовые перевозки в качестве вида деятельности; наличие действующей лицензии на осуществление грузовых и (или) пассажирских перевозок; транспортные, товаро- сопроводительные и (или) иные документы с отметками пограничных таможенных органов, подтверждающих выезд за пределы территории Российской Федерации (товарно — транспортные накладные, CMR , путевой лист ).таможенная декларация с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров в режиме экспорта, и российского таможенного органа, в регионе деятельности которого находится пункт пропуска, через который товар был вывезен за пределы таможенной территории Российской Федерации (пограничный таможенный орган); — наличие установленной законодательством отчетности (в том числе статистической) по выполненным перевозкам пассажиров и (или) грузов.	50	%	в части автомобилей, осуществляющих международные перевозки в страны дальнего зарубежья	ЮЛ ИП
Один из родителей приемной семьи, опекун (попечитель), имеющие на воспитании троих и более детей в возрасте до 18 лет	абзац 9 пункта 2 статьи 7	Документ уполномоченного органа, подтверждающий статус применой семьи	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ

Региональные льготы (пенсионерам, многодетным, инвалидам)

Если в таблице не нашлось соответствующей категории — значит скорее всего для нее региональных льгот не существует.

КАТЕГОРИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ, ДЛЯ КОТОРЫХ УСТАНОВЛЕНА ЛЬГОТА	СООТВЕТСТВУЮЩАЯ СТАТЬЯ (ПУНКТ) ЗАКОНА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	ОСНОВАНИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЛЬГОТЫ	РАЗМЕР	ЕД. ИЗМ.	УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЛЬГОТЫ	ФЛ, ЮЛ, ИП
Пенсионеры,а также физические лица, соответствующих условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года, инвалиды, участники ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие аварии на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, и граждане из подразделений особого риска.	абзац 1 пункта 1 статьи 7	Удостоверение личности,подтверждающее отнесение налогоплательщика к той или иной категории льготников.	50	%	Владельцы мотоциклов и легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л.с., моторных лодок с мощностью двигателя до 30 л.с. включительно. В случае превышения указанной в настоящем пункте предельной величины мощности двигателя соответствующего транспортного средства налог уплачивается на общих основаниях.	ФЛ ИП
Организации и индивидуальные предприниматели в части автомобилей, оборудованных для использования газомоторного топлива	абзац 2 пункта 1 статьи 7	Данная льгота предоставляется по заявлению налогоплательщика на основании документа, подтверждающего, что автомобиль оборудован для использования газомоторного топлива. Порядок оформления и типовая форма документа, подтверждающего, что автомобиль оборудован для использования газомоторного топлива, устанавливается Правительством Нижегородской области.	50	%	Налоговая льгота предоставляется при условии отсутствия у налогоплательщика недоимки по платежам в консолидированный бюджет Нижегородской области по состоянию на 1 января текущего налогового периода.	ЮЛ ИП
Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней и орденами Трудовой Славы трех степеней, Почетные граждане Нижегородской области	абзац 1 пункта 2 статьи 7	Удостоверение личности,подтверждающеее отнесение налогоплательщика к той или иной категории льготников.	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
Лесхозы	абзазац 2 пункта 2 статьи 7	Транспортные документы	100	%	В части специальных автомобилей, используемых на лесовосстановительных и лесоохранных мероприятиях	ЮЛ
Крестьянские (фермерские) хозяйства, объединения и организации, главы крестьянских (фермерских) хозяйств	абзац 3 пункта 2 статьи 7	Производство сельскохозяйственной продукции	100	%	Удельный вес доходов от реализации сельскохозяйственной продукции в общей сумме доходов составляет 70 процентов и более, а для аналогичных налогоплательщиков левобережья реки Волги — 50 процентов и более;	ФЛ ЮЛ ИП
Бюджетные организации, учреждения	абзац 4 пункт 2 статьи 7	Документы, подтверждающие финансирование из областного и местных бюджетов в объеме не менее 80 процентов	100	%	Финансируемые из областного и местных бюджетов в объеме не менее 80 процентов;	ЮЛ
Общероссийские общественные организации инвалидов и организации, находящиеся в их собственности	абзац 5 пункт 2 статьи 7	Справки об инвалидности	100	%	При условии, что численность инвалидов среди работников указанных предприятий составляет не менее 50 процентов от списочного состава, а их доля в фонде оплаты труда не менее 25 процентов;	ЮЛ
Участники и инвалиды Великой Отечественной войны, инвалиды боевых действий, военнослужащие и лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, ставшие инвалидами вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей),	абзац 6 пункт 1 статьи 7	Удостоверение личности,подтверждающеее отнесение налогоплательщика к той или иной категории льготников.	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно).	ФЛ ИП
Медицинские организации	абзац 7 пункта 2 статьи 7	Документы. подтверждающие финансирование в объеме не менее 80 процентов из областного, местных бюджетов и средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования, включая средства, полученные от страховых медицинских организаций в рамках программы обязательного медицинского страхования	100	%	Факт финансирования в объеме не менее 80 процентов из областного, местных бюджетов и средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования, включая средства, полученные от страховых медицинских организаций в рамках программы обязательного медицинского страхования	ЮЛ
Один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида	абзац 8 пункта 2 статьи 7	Основанием для предоставления льготы являются копии справки, выданной медико-социальной экспертной комиссией, свидетельства о рождении ребенка	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
Один из родителей многодетной семьи, имеющей на воспитании троих и более детей в возрасте до 18 лет	абзац 9 пункта 2 статьи 7	Основанием для предоставления льготы является заверенная органом социальной защиты населения по месту жительства копия удостоверения многодетной семьи Нижегородской области, которая предоставляется в налоговый орган ежегодно не позднее чем по истечении одного месяца после окончания налогового периода, или договор о передаче ребенка (детей) на воспитание в семью между органом опеки и попечительства и приемными родителями и свидетельство о рождении ребенка (детей) либо справка, подтверждающая статус приемной семьи, выданная уполномоченным органом местного самоуправления, на которых возложены функции по опеке и попечительству	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один автобус (микроавтобус) с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
Общественные объединения пожарной охраны в части автомобилей, используемых для профилактики и (или) тушения пожаров и проведения аварийно-спасательных работ.	абзац 10 пункта 2 статьи 7	Основанием для предоставления льготы является копия свидетельства о регистрации транспортного средства, которая предоставляется в налоговый орган ежегодно не позднее чем по истечении одного месяца после окончания налогового периода	100	%	В части автомобилей, используемых для профилактики и (или) тушения пожаров и проведения аварийно-спасательных работ.	ЮЛ
Организации и индивидуальные предприниматели, в части автомобилей, осуществляющих международные перевозки в страны дальнего зарубежья	абзац 3 пункта 1 статьи 7	Положения учредительных документов (учредительный договор, устав, положение и др. документы), определяющие пассажирские и (или) грузовые перевозки в качестве вида деятельности; наличие действующей лицензии на осуществление грузовых и (или) пассажирских перевозок; транспортные, товаросопроводительные и (или) иные документы с отметками пограничных таможенных органов, подтверждающих выезд за пределы территории Российской Федерации (товарно — транспортные накладные, CMR , путевой лист ).таможенная декларация с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров в режиме экспорта, и российского таможенного органа, в регионе деятельности которого находится пункт пропуска, через который товар был вывезен за пределы таможенной территории Российской Федерации (пограничный таможенный орган); — наличие установленной законодательством отчетности (в том числе статистической) по выполненным перевозкам пассажиров и (или) грузов.	50	%	В части автомобилей, осуществляющих международные перевозки в страны дальнего зарубежья	ЮЛ ИП
Один из родителей приемной семьи, опекун (попечитель), имеющие на воспитании троих и более детей в возрасте до 18 лет	абзац 9 пункта 2 статьи 7	Документ уполномоченного органа, подтверждающий статус приемной семьи, свидетельства о рождении детей	100	%	На один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно)	ФЛ ИП
Организации и индивидуальные предприниматели	пункт 1 статьи 7	Документ, подтверждающий размер платы, внесенной налогоплательщиком в соответствующем налоговом периоде, подписанный уполномоченным представителем оператора системы взимания платы и удостоверенный печатью оператора (его филиала, уполномоченного подразделения), а также расчет средней заработной платы за налоговый период, подписанный уполномоченным представителем налогоплательщика.		руб.	Сумма налога, исчисленная по итогам налогового периода, уменьшается на 30 процентов от суммы платы, уплаченной в отношении такого транспортного средства в данном налоговом периоде в отношении каждого транспортного средства, осуществляющего магистральные междугородные и (или) международные перевозки, имеющего разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн и зарегистрированного в реестре транспортных средств системы взимания платы в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения транспортными средствами, имеющими максимальную массу свыше 12 тонн. При условии, если средняя заработная плата налогоплательщика за предыдущий налоговый период превышает среднюю номинальную начисленную заработную плату в Нижегородской области за тот же налоговый период, по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Нижегородской области.	ЮЛ ИП

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Следуя нормам НК РФ, региональные законодатели признали ЮЛ плательщиками авансовых платежей. Это значит, что в течение года организации, владеющие ТС, обязаны по итогам каждого квартала перечислять в бюджет 25% от расчетной суммы за год. Такие платежи должны поступить в течение одного месяца по окончании квартала.

По итогам налогового года юридические лица предоставляют декларацию, а последний платеж по транспортному налогу перечисляют до 15 апреля. Итоговая сумма рассчитывается как разница между общим платежом за прошедший год и уже перечисленными авансами.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:

• за 2021 год — не позднее 1 марта 2021 года
• за 1 квартал 2021 года — не позднее 30 апреля 2021 года
• за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — не позднее 31 июля 2021 года
• за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2021 года
• за 4 квартал и весь 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года

Как рассчитать количество полных месяцев владения автомобилем

Если ТС было поставлено или снято с учета в течение года, то транспортный налог рассчитывается с определенным коэффициентом. Этот коэффициент определяется как отношение числа полных месяцев, в течение которых данное транспортное средство было зарегистрировано, к числу календарных месяцев в году (12).

Порядок определения количества полных месяцев владения автомобилем рассчитывается в соответствии с пунктом 3 ст. 362 НК РФ. Месяц регистрации считается полным, если транспортное средство поставлено на учет до 15-го числа включительно. Месяц снятия с учета признает полным в случае, если автомобиль снят с регистрации после 15-го числа.
К примеру, если автомобиль был поставлен на регистрацию после 15-го числа, то этот месяц не является полным и при расчете налога на автомобиль не учитывается.

Ставка транспортного налога в Нижнем Новгороде и Нижегородской обласити за 2016 год.

Название объекта обложения транспортным налогом	Ставка транспортного налога (в р.)
Легковые авто при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 45 лошадиных сил (менее 33,08 кВт) включительно	13.5
· 45 — 100 лошадиных сил (33,08 — 73,55 кВт) включительно	22.5
· 100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	31.5
· 150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	45
· 200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	75
· более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 20 лошадиных сил (менее 14,7 кВт) включительно	9
· 20 -35 лошадиных сил (14,7 — 25,74 кВт) включительно	18
· 35 — 40 лошадиных сил (25,74 — 29,42 кВт)	27
· более 40 лошадиных сил (от 29,42 кВт)	50
Автобусы при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 200 лошадиных сил (менее 147,1 кВт) включительно	45
· более 200 лошадиных сил (более 147,1 кВт)	90
Грузовые авто при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	22.5
· 100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	36
· 150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	45
· 200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	58.5
· более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	76.5
Прочие самоходные ТС, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиных сил)	25
Снегоходы, мотосани при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 50 лошадиных сил (менее 36,77 кВт) включительно	25
· более 50 лошадиных сил (более 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и прочие водные ТС при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 40 лошадиных сил (менее 29,42 кВт) включительно	30
· 40 — 100 лошадиных сил (29,42 — 73,55 кВт)	50
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	100
Яхты и прочие парусно-моторные суда при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	100
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	200
Гидроциклы при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	125
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	250
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых вычисляется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	100
Самолеты, вертолеты и прочие воздушные суда, обладающие двигателями (с каждой лошадиных сил)	125
Самолеты, которые имеют реактивные двигатели (с каждого кг силы тяги)	100
Прочие водные и воздушные ТС, которые не имеют двигателей (с единицы ТС)	1000

Транспортный налог по областям России.

Транспортный налог по всем областям, республикам, краям РФ (срок уплаты, ставка, льготы по транспортному налогу) Транспортный налог по областям России.

Транспортный налог в Нижнем Новгороде на 2021 год

• лица, имеющие ордена;
• пенсионеры, вышедшие на пенсию по стажу;
• герои РФ, отставники, инвалиды ВОВ (скидка 100%, если мощность мотора менее 150 л. с.);
• многодетные семьи (скидка от 50 до 100%);
• супруги венных, что погибли при исполнении;
• лица, что участвовали в ликвидации ЧАЕС;
• гос. учреждения, что обеспечивают социально незащищённые категории граждан.

• легковые автомобили с мощ. мотора меньше 45 лошадиных сил — 13.5 рублей, больше 45 л. с. до 100 л. с. — 22.5, больше 100 до 150 л. с. — 31.5, более 150 до 200 л. с . — 45, больше 200 до 250 л. с. — 75, больше 250 л. с. — 150 руб.;
• мотороллеры и мотоциклы с мощ. двигателя до 20 л. с. — 9, больше 20 до 30 л. с. — 18, больше 35 до 40 л. с. — 27, больше 40 л. с. — 50 руб.;
• грузовые авто с мощ. двигателя до 100 л. с. — 22.5 руб., больше 100 до 150 л. с. — 36, более 150 до 200 л. с. — 45, больше 200 до 250 л. с. — 58.5, больше 250 л. с. — 76.5 руб.;
• автобусы с мощ. двигателя до 200 л. с. — 45 рублей, свыше 200 — 90 руб.;
• транспорт на гусеничном и пневматическом ходу — 25 руб.;
• снегоходы до 50 л. с. — 25, свыше 50 — 50 рублей;
• водные ТС до 40 л. с. — 30, больше 40 до 100 л. с. — 50, свыше 100 л. с. — 100 руб.;
• парусно-моторные судна с мощ. мотора до 100 л. с. — 100 рублей, свыше 100 л. с. — 200 руб.;
• гидроциклы до 100 л. с. — 125, больше 100 л. с. — 250 руб.;
• несамоходные судна с валовой вместимостью — 100 рублей;
• воздушные суда на двигателе — 125 руб.;
• воздушные суда на реактивном двигателе — 100 руб.;
• иные воздушные и водные ТС, что не имеют двигателя — 1000 руб.

К тому же юридические лица и предприниматели имеют право воспользоваться 50% скидкой при уплате транспортного сбора на ТС с газовыми двигателями в случае, если подтвердят необходимыми документами наличие соответствующего оборудования.

Законодательством области установлены льготные категории граждан и организаций, которые освобождены от уплаты налога либо платят его в меньшем размере. Разберемся, кто не платит транспортный налог в Нижнем Новгороде и области.

Ставки транспортного налога в Нижнем Новгороде и области указаны в статье 6 и традиционно зависят от мощности двигателя и типа транспортного средства. Чем мощнее двигатель, тем больше владелец заплатит в бюджет. Для сравнения владелец малолитражки с двигателем до 100 лошадиных сил заплатит налог из расчета 13,5 рублей на одну л/с., а владелец внедорожника мощностью более 250 л/с заплатит налог из расчета 150 рублей на одну л/с.

один из родителей многодетной семьи, а также один из родителей приемной семьи, опекун (попечитель), имеющие на воспитании троих и более детей в возрасте до 18 лет, на:

• один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с.;
• или на один автобус (микроавтобус) с мощностью двигателя до 150 л.с. — льгота только для родных родителей, не приёмных;
• или один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с.;
• или одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно).

1. на один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с, либо на один мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с., либо на одну моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно):
   • Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Российской Федерации;
   • граждане, награжденные орденами Славы трёх степеней и орденами Трудовой Славы трёх степеней;
   • Почетные граждане Нижегородской области;
   • участники и инвалиды Великой Отечественной войны;
   • инвалиды боевых действий;
   • военнослужащие и лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, ставшие инвалидами вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей);
   • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребёнка-инвалида;
2. лесхозы — на специальные автомобили, используемые на лесовосстановительных и лесоохранных мероприятиях;
3. крестьянские (фермерские) хозяйства, объединения и организации, главы крестьянских (фермерских) хозяйств, занимающиеся производством сельскохозяйственной продукции, удельный вес доходов от реализации которой в общей сумме их доходов составляет 70 процентов и более, а для аналогичных налогоплательщиков левобережья реки Волги — 50 процентов и более;
4. организации, учреждения, финансируемые из областного и местных бюджетов в объеме не менее 80 процентов;
5. общероссийские общественные организации инвалидов и организации, находящиеся в их собственности, при условии, что численность инвалидов среди работников указанных предприятий составляет не менее 50 процентов от списочного состава, а их доля в фонде оплаты труда не менее 25 процентов;
6. медицинские организации, финансируемые в объеме не менее 80 процентов из областного бюджета и средств бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования, включая средства, полученные от страховых медицинских организаций в рамках программы обязательного медицинского страхования;
7. общественные объединения пожарной охраны в части автомобилей, используемых для профилактики и (или) тушения пожаров и проведения аварийно-спасательных работ;
8. организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность по перевозке пассажиров и багажа автомобильным транспортом по муниципальным и (или) межмуниципальным маршрутам регулярных перевозок на территории Нижегородской области, в отношении транспортных средств, непосредственно используемых для регулярных перевозок по данным маршрутам.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога

Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.

Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты. Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки. Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.

Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2018 необходимо уплатить до 1 декабря 2019 года.

Для юридических лиц

В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.

Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.

Транспортный налог в Нижегородской области

Технические средства, с которых необходимо платить транспортный налог, условно можно разбить на несколько категорий, при этом форма собственности значения не имеет:

• Наземные самоходные транспортные средства (легковые и грузовые автомобили, сельскохозяйственная и строительная техника, мотоциклы и квадроциклы).
• Речной и морской транспорт (моторные лодки, яхты, катера, теплоходы, баржи и плавучие доки).
• Воздушный транспорт (вертолеты, самолеты, беспилотники массой более 30 кг.).

Прицепы для автомобилей и сельхозтехники налогом не облагаются.

Льготы по оплате транспортного налога есть и у юридических лиц, например, в Москве от него освобождены компании, занимающиеся перевозкой пассажиров в городе. Нулевая ставка действует и для агентов особых экономических зон.

Кроме этого, к категории льготников относятся:

1. Компании, владеющие промысловыми и рыболовными судами или водным транспортом, основной вид деятельности которого – грузовые и пассажирские перевозки.
2. Предприниматели, работающие в сельском хозяйстве (доля продажи сельхозпродукции должна превышать 50% общей выручки компании) тоже освобождены от налога на комбайны, трактора, машины для перевозки удобрений и готовой продукции.
3. Автомобили и техника военных и силовых ведомств (МО, Гражданская оборона, ФСБ, МЧС, служба внешней разведки).
4. Медицинские самолеты и вертолеты, с изображением Красного Креста или Полумесяца на борту.

Автомобиль, находящийся в розыске после угона, тоже освобождается от уплаты транспортного налога, для этого в фискальные органы необходимо представить подтверждающий документ из полиции.

Если организация попадает под вышеперечисленные категории льготников, она обязана уведомить об этом налоговые органы. Начисление нулевой ставки возможно только после подачи соответствующей формы в ФНС. Связано это с тем, что раньше эта информация отражалась в налоговых декларациях, которая для транспортного налога теперь не нужна. Физическим лицам и ИП сведения подавать не обязательно, за них это сделают сотрудники налоговой службы.

Чтобы заплатить налог и спать спокойно, собственник автомобиля может воспользоваться двумя способами:

• Дождаться почтового уведомления из налоговой инспекции, где будут прописаны данные на ТС и указана сумма налога.
• Зарегистрироваться на сайте Федеральной Налоговой Службы и получать информацию о налогах через личный кабинет. Оплатить налог можно сразу, использую кредитную карту любого банка.

Срок оплаты транспортного налога за прошлый год истекает 1 декабря текущего года, после этой даты фискальные органы имеют право применить штрафные санкции к неплательщику.

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

• Налоговый период по транспортному налогу — 2020 год.
• Срок уплаты для юридических лиц (организаций). Налог — 15 апреля, года следующего за налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу — 30 апреля, 31 июля, 31 октября текущего налогового периода.
• Срок уплаты для физических лиц (граждан и ИП) — до 01.12.2021.

Транспортный налог в Нижнем Новгороде в 2021 году

1. Лица, имеющие звание Героя страны (может быть получено в СС, РФ или присуждено за трудовые заслуги) или награжденные орденами 3 степеней в категории Слава, Трудовая слава, могут не уплачивать обязательства при владении транспортом категории В,С мощностью до 150 л.с, мотоциклетным транспортом с 36 л.с., моторными лодками с 30 л.с.

   (правило распространено на граждан, которым присвоен статус почета на уровне области).

2. Инвалиды, которым данный статус присужден по причине участия в ВОВ, в иных военных операциях, военнослужащие в рядовом звании и начальники при МВД, получившие инвалидность во время службы и участники второй мировой войны пользуются привилегией в отношении «легковушек» до 150 л.с.

   , мотоциклов до 36 л.с., мотолодок с мощностью до 30 л.с. (включительно).

3. Учреждения медицинского типа и организации, распоряжающиеся транспортом для тушения пожаров, не уплачивают обязательства в отношении транспортной техники, используемых по прямому направлению.
4. Предприниматели, не являющиеся юридическими лицами, фермеры, занимающиеся ведением сельскохозяйственной деятельности с получением дохода от нее не менее 70% имеют право воспользоваться сидкой в 100%.
5. Лесные хозяйства, осуществляющие работы по восстановлению и очищению леса, не уплачивают налог в отношении применяемой для этих целей техники.
6. Общественные организации инвалидов и объединения с уставным капиталом от них не начисляются налоги по ТС, эксплуатируемым для осуществления своей деятельности (ох персонал на половину должен состоять из инвалидов, а долевая часть зарплаты в общем фонде превышает 25%).
7. Фирмы, объединения, получающие ассигнования из государственного бюджета, областной казны и ведущие спортивную деятельность, имеют право на освобождение от сборов в полном размере.
8. Родитель, усыновитель, опекун ребенка с инвалидностью полностью имеет привилегию на автомобили мощностью до 150 л.с. мотоциклы мощностью 36 л.с. и мотолодки мощностью до 30 л.с.

   (максимальные значения мощности включаются в диапазон при расчете льготы).

9. Отец, мать в семье, где количество детей дает статус многодетности, не платят обязательства за имеющийся легковой транспорт с числом лошадиных сил не более 150, мотоциклы мощностью до 36 л.с. (включительно) и лодки с двигателем, развивающим обороты в 30 л.с. (включительно).

: Какие Выплаты При Беременности И Родах 2021

Скидки при внесении платежей в Налоговую службу распространяются на пенсионеров, инвалидов, к которым не применяются мера полного освобождения от обязательств, участников и ликвидаторов последствий на АЭС в Чернобыле.

1:10 Налог на транспорт равен произведению налоговой ставки на налоговую базу (мощность двигателя), повышающий коэффициент (для автомобилей дороже 3 млн. рубл.) и отношение месяцев владение к 12 календарным месяцам.

Как уменьшить налог на транспортное средство? 2:22 зарегистрировать в транспортное средство в другом регионе. Налоговая ставка зависит от региона. Разница может доходить до 10 раз. А это существенная экономия.

3:34 уменьшить мощность автомобиля, обратившись в сервисный центр и получить техническое заключение о том, что реальная мощность автомобиля на текущий момент ниже заявленной в документах.4:33 если машина только что купленная, то имеет смысл ставить ее на учет после 15 числа календарного месяца. Это позволит сэкономить на уплате налогов.

5:19 если машина старая, то можно списать машину в утиль и снять ее с учета.5:34 если машина находиться в угоне, можно снять автомобиль с учета, и как следствие Вы не будете платить налог на автомобиль

6:24 использовать льготы для транспортного налога.

Рассчитать размер налога без помощи специального калькулятора просто, достаточно умножить ставку, утвержденную в субъекте РФ, в данном случае – Нижний Новгород и область, на количество лошадиных сил в двигателе.

• Пенсионерам.
• Лицам с установленной инвалидностью.
• Ликвидаторам аварии на Чернобыльской АЭС, равно как и лицам, пострадавшим при радиации вследствие данной трагедии, аварии на объединении «Маяк» и от радиоактивных отходов, сброшенных в р. Теча.
• Участники подразделений особого риска.

Из-за отмены декларации изменился порядок получения льгот по земельному и транспортному налогам. Теперь организации должны подавать в ИФНС только заявление о предоставлении налоговой льготы.

Чтобы узнать, есть ли у вас льготы по земле и транспорту, изучите НК РФ, региональные законы и местные нормативные акты. В этом поможет раздел «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС.

Льготы по транспортному налогу в нижегородской области в 2021 году

Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней и орденами Трудовой Славы трех степеней, Почетные граждане Нижегородской области

Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.

Похожие записи:

• Страховые взносы на травматизм в 2023. Как заполнить платежное поручение
• Что делать, если при эвакуации повредили машину: объясняем по пунктам
• Как написать ходатайство на работника